养老金巨变？新规后怎么交？交多少？怎么领？一文讲透

发布时间：2022-11-10 11:09来源：全球财经散户吧字号：大 中 小

　　个人养老金，事关每个人的养老。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　这件大事儿，国家一直在紧锣密鼓的张罗，咱也要密切关注。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　11月4号，相关部委一口气发布了三个跟个人养老金相关的新规，至此，个人养老金制度框架已基本成型，大家关注的很多问题，也有了明确的说法。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　猫妹先帮大家捋一捋个人养老金制度的时间线。

　　2022年4月

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　2022年9月26日 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　国务院常务会议确定对政策支持、商业化运营的个人养老金予以税收优惠，满足多样化需求。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　2022年9月29日 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　银保监会发布《关于促进保险公司参与个人养老金制度有关事项的通知（征求意见稿）》。

　　2022年11月4日 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　人社部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会5部门联合发布《个人养老金实施办法》；

　　银保监会发布《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法（征求意见稿）》； 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　财政部、税务总局发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　从时间表就可以看出，动作一个接一个，非常迅速，这也体现出，国家对个人养老金制度的重视程度。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　从侧面也能看出，养老问题到底有多紧迫。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　猫妹不止一次说过，别看现在的退休大爷大妈日子过得多滋润，那是别人的日子。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　到了咱们退休的时候，单靠退休金是撑不起这么美好的生活的，必须有自己的储蓄贴补着。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　储蓄有很多种，买房，投资商铺，投资基金、理财产品，买保险，存银行，买国债……都算储蓄。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　但用于养老的储蓄，跟日常的投资理财相比，还是有不同的：一方面要稳定安全，长期保值，不能到要用的时候赶上大跌，一跌毁所有，相信现在很多人都在经历切肤之痛；一方面要专款专用，保障老了时候有钱用，而不是中途拿走干了别的，也不能随行就市今天多领点明天少领点，必须领取有保证。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　个人养老金，就是国家为大家安排的，专门用于个人养老的专项政策，也就是常说的，养老“第三支柱”（第一支柱是社保养老金，第二支柱是企业年金）。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　虽然是国家安排的，但参不参与个人养老金完全是个人行为，非强制的。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　愿意交个人养老金的，国家给一些政策激励作为鼓励。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　个人养老金不存在国家补贴，也不存在养老保险那种二次分配（公司交的那部分养老金进入国家分配的“池子”），自己交得越多退休后领取得就多。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　目前个人养老金制度框架已基本成型。猫妹帮大家从各个部委的文件中，画了几个重点。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　1. 交个人养老金有什么样好处？

　　虽然个人养老金没有国家补贴，完全商业化运营的，但是国家对个人养老金实行个人所得税优惠。

　　对参与者按每年最高12000元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取收入的实际税负由7.5%降为3%。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　简单说，就是交个人养老金以后能少交点税。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　因为咱现在的个税是累进制，全年一盘棋。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　假设按照每年12000元的标准来交个人养老金：

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　对于年所得96万元以上的群体，每年省税5400元（12000×45%=5400）； 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　对于年所得66-96万元的群体，每年省税4200元（12000×35%=4200）；

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　对于年所得42-66万元的群体，每年省税3600元（12000×30%=3600）； 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　对于年所得30-42万元的群体，每年省税3000元（12000×25%=3000）；

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　对于年所得14.4-30万元的群体，每年省税2400元（12000×20%=2400）； 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　对于年所得3.6-14.4万元的群体，每年省税1200元（12000×10%=1200）。

　　对于年所得3.6万元以下的群体，每年省税360元（12000×3%=360）。

　　就拿年入14.4-30万元的群体来说吧，虽然名义上交了1.2万个人养老金，但是实际上支出只增加了9600元。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　所以，不管是什么收入水平的人，只要有个税，交个人养老金，都有赚头。

　　收入越高，赚头越大。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　2. 个人养老金是否想交多少交多少？

　　很遗憾，答案是否定的。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　现行要求是每年个人养老金的额度上限为12000元 。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　你可以按月交、按年交，但是最多一年只能交12000元。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　这个“一年”指的是一个自然年。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　为什么上限是12000元/年？理由很简单，税收优惠政策对高收入人群更有利，有钱人都去投资个人养老金了，那谁交税呢？ 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　而且定高了，这对低收入人群也不公平，纳税少、节税少，优惠力度小。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　但又不能定得太低，因为像前两年搞的税延养老险保险试点，就是优惠力度太小，导致根本没人买账。

　　所以，国家经过权衡，定了12000元/年这个限额。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　当然了，这个限额，也不是一成不变的，文件也说了，可以有所调整。但这都是后话。

　　3. 个人养老金什么时候能领？怎么领？ 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　个人养老金账户是封闭运行的。只有满足特定的条件时，才能动用。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　这些条件包括：达到领取基本养老金年龄；完全丧失劳动能力；出国（境）定居；国家规定的其他情形。

　　对大部分人来说，就是“达到领取基本养老金年龄”的时候领取。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　需要注意的是，如果延迟退休政策出台了，那么个人养老金领取时间也会跟着推迟。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　如果达到了领取标准，那么可以按月、分次或者一次性领取。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　但如果没达到领取标准，那这笔钱，虽然是你的，但你也取不出来。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　这种强制封闭的特点，有利于养老金的运行稳定性，可以拿去做超长期投资，另一方面也可以对抗人性的弱点，强迫大家专款专用。

　　4. 谁可以参加个人养老金？又该到哪开户？

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　个人养老金还真不是谁都能有，想开户，前提是需要有城镇职工基本养老保险，或者城乡居民养老保险。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　如果参加，需要开两个户：一个是“个人养老金账户”，一个是“个人养老金资金账户”。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　需要先开“个人养老金账户”。

本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　个人养老金账户用于登记和管理个人身份信息，并与基本养老保险关系关联。

(小编：财神)