佛燃能源5亿上市募投改收购后标的连亏 中国银河保荐

　　中国经济网北京9月22日讯 深圳证券交易所网站近日发布关于对佛燃能源集团股份有限公司2023年半年报的问询函（公司部半年报问询函〔2023〕第13号）。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　佛燃能源集团股份有限公司（简称“佛燃能源”，002911.SZ）2023年半年报显示，公司持股广州元亨仓储有限公司40%，在董事会拥有过半数席位，具有控制权。

　　2020年12月，公司购买元亨仓储40%股权，根据《股权转让协议》及其补充协议的约定，股权转让方元亨能源承诺在交割后的三个会计年度（即2021年至2023年度，以下简称“承诺年度”）内，元亨仓储每年实现的净利润分别为9947.0472万元、12433.8090万元、14920.5708万元（“承诺利润”）。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　如任一承诺年度实际实现的净利润低于当年度的承诺利润的，则元亨能源应当对元亨仓储进行现金补偿。现金补偿金额=当年度承诺利润-当年度实际利润。若三个承诺年度，元亨仓储实际利润总和大于承诺利润总和的，如元亨能源之前已向元亨仓储支付现金补偿的，则元亨仓储应在2023年度审计报告出具之日起1个工作日内无息返还元亨能源之前已支付的全部现金补偿。单个承诺年度元亨仓储实际利润总和大于承诺利润总和的超出部分扣除返还给元亨能源的部分款项之后还有剩余的，则剩余部分的30%奖励给元亨仓储经营管理层。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　元亨仓储2021年度实现净利润-6990.75万元，公司在综合考虑元亨仓储的未来承诺期的经营情况和承诺方的信用风险等因素，计算应由业绩承诺方向本公司支付的业绩补偿款公允价值为6775.12万元，计入交易性金融资产，并确认公允价值变动损益6775.12万元。元亨仓储2022年度实现净利润-12902.36万元，公司在综合考虑承诺方的信用风险以及实际未收到承诺补偿款等因素，本期未确认公允价值变动损益，期末公允价值仍为6775.12万元。

　　2021年1月4日，佛燃能源发布关于收购广州元亨仓储有限公司40%股权的公告。2020年12月31日，为优化公司业务结构，加快发展综合能源服务和增值业务，打造一体化发展的能源服务企业，公司与广州元亨能源有限公司（以下简称“元亨能源”）、元亨仓储、广州宏海创展投资有限公司（以下简称“宏海创展”）签署了《有关广州元亨仓储有限公司之股权转让协议》，拟以自有资金49735.236万元（4.97亿元）收购元亨能源所持有的元亨仓储40%股权，本次交易完成后，公司将持有元亨仓储40%股权，成为元亨仓储第一大股东，元亨仓储将纳入公司合并报表范围。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　公司委托具备证券期货相关业务资格的中联国际评估咨询有限公司对标的公司的股东全部权益以2020年10月31日评估基准日的市场价值进行评估，出具了《佛燃能源集团股份有限公司拟进行股权收购涉及广州元亨仓储有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（中联国际评字〔2020〕第VYGQH0916号）。上述评估报告选用资产基础法评估确定作为评估结论，在评估基准日，元亨仓储的股东全部权益价值评估值为124338.09万元（12.43亿元），账面值为-30865.46万元（-3.09亿元），评估增值为155203.55万元（15.52亿元），增值率502.84%。本次40%股权收购价格参考资产评估结果，最终协商确定为49735.236万元（4.97亿元）。

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　　2021年1月18日，佛燃能源发布关于变更募集资金用途的公告。经中国证券监督管理委员会《关于核准佛山市燃气集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1921号）核准，公司首次公开发行人民币普通股5600万股（每股面值人民币1.00元），发行价格为每股人民币13.94元，本次公司发行股票募集资金总额为78064万元，扣减发行费用总额为6575.78万元，募集资金净额为71488.22万元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2017年11月15日出具了“信会师报字[2017]第ZB12046号”《佛山市燃气集团股份有限公司验资报告》。

　　经公司重新对原募集资金投资项目进行测算和评估，公司拟调整原募集资金使用计划，将原拟投入高明沧江工业园天然气专线工程项目、芦苞至大塘天然气高压管道工程项目、南海西樵工业园天然气专线工程项目、佛山市三水区天然气利用二期工程项目的募集资金45792万元中的22700万元，用于新增募投项目的并购投资款，变更项目涉及的资金总额占公司首次公开发行股票募集资金净额的31.75%。佛山市天然气高压管网三期工程项目、西樵至白坭天然气高压管道工程项目、高要市管道天然气项目二期工程项目、水南至禄步（萨米特陶瓷）天然气高压管道工程的募集资金使用计划不变。本次拟新增募投项目为收购广州元亨仓储有限公司（以下简称“元亨仓储”）40%股权项目，收购完成后，公司将取得元亨仓储控制权，并纳入公司合并报表范围内，该交易不构成关联交易。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

(小编：财神)