浙大网新18亿收购标的连食言3年业绩 浙商证券助挖坑

　　中国经济网北京2月19日讯 （记者 蒋柠潞） 浙大网新科技股份有限公司（以下简称"浙大网新"）于近日发布2019年年度业绩预减公告，公司预计2019年归属于上市公司股东的净利润为4000万元至5000万元，同比减少71.69%至77.35%；扣非净利润-1.84亿元至-1.74亿元，同比减少300.39%至311.93%。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　浙大网新本次业绩预减主要是由于公司全资子公司浙江华通云数据科技有限公司（以下简称“华通云数据”）业绩下降及计提商誉减值损失增加所致，其中华通云数据2019年度业绩预计较上年同期下降4182万元左右，预计本年度对收购华通云数据80%股权形成的商誉计提减值损失为3.30亿元左右，较上年同期增加2.79亿元左右。华通云数据2018年实现扣非归母净利润1.07亿元。

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　　浙大网新2017年7月28日公告显示，公司拟18亿元向7名交易对方收购华通云数据80%股权，其中，股份支付10.72亿元，现金支付7.28亿元。增值率为340.12%，本次交易将形成13.37亿元商誉。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　此次收购的独立财务顾问为浙商证券，其在报告中表示，本次收购完成后，若业绩承诺顺利实现，将有利于增强上市公司的盈利能力。

　　但事实是，华通云数据并未完成业绩承诺。交易对方承诺华通云数据2017年至2019年当年累计扣非净利润分别为1.58亿元、3.56亿元、6.02亿元。而华通云数据2017年、2018年当年累计扣非净利润实际盈利数为1.50亿元、2.57亿元。

　　浙大网新2019年业绩预减公告中称，华通云数据2019年业绩较上年同期下降4182万元左右。由此可见，华通云数据连续三年未完成业绩承诺。

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　　浙大网新自2018年起对华通云数据计提商誉减值损失，当年计提商誉减值准备金额5076.94万元，2019年预计计提3.30亿元左右。

　　此外，证监会行政处罚决定书显示，浙大网新上述收购事项曾在2016年遭母公司浙江浙大网新集团有限公司（以下简称“网新集团”）董事长赵某泄密。浙大网新2018年年报显示，公司控股股东网新集团董事长名为赵建。

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　　无独有偶，浙大网新另一起收购事项也曾被泄密，泄密者为其中一家标的公司董事长。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　2015年5月29日，浙大网新发布公告，拟5.51亿元收购浙江网新电气技术股份有限公司（以下简称“网新电气”）72%股权、浙江网新信息科技有限公司（以下简称“网新信息”）100%股权、浙江网新恩普软件有限公司（以下简称“网新恩普”）24.47%股权和杭州普吉投资管理有限公司（以下简称“普吉投资”）78.26%股权。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　此次收购事项未新增商誉，独立财务顾问为浙商证券，其在报告中表示，本次收购完成后，有利于增强公司控制结构的稳定性，促进公司长期稳定发展。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　证监会行政处罚决定书显示，上述收购事项标的公司之一网新恩普董事长江某元在内幕信息敏感期内将该收购事项告知其大学同学。根据此前收购草案，浙大网新2015年收购事项交易对方之一名为江正元。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　2017年18亿收购华通云数据80%股权 溢价340%形成商誉超13亿 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　2017年7月28日，浙大网新发布发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组报告书（草案修订稿），公司拟向网通信息港、如日升投资、云通创投、佳禾投资、云径投资、盛达投资和云计投资共7名交易对方以发行股份及支付现金的方式收购华通云数据80%股权，并向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　据本次交易的评估基准日为2016年10月31日。天源评估采取收益法和市场法对标的资产分别进行评估并出具了《浙大网新科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的浙江华通云数据科技有限公司股东全部权益评估报告》（天源评报字（2017）第0006号），其中采用了收益法评估结果作为华通云数据股东权益的评估结论，在评估基准日，华通云数据合并报表归属于母公司股东权益为5.12亿元，评估值为22.52亿元，评估增值17.40亿元，增值率为340.12%。

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　　以上述评估值为基础，经本次交易双方协商，本次交易标的华通云数据80%股权交易价格确定为18.00亿元。其中，股份支付10.72亿元，现金支付7.28亿元。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　本次交易完成后，根据经天健所审阅的本公司备考合并财务报表，将形成13.37亿元的商誉。

　　浙大网新向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，发行对象以现金认购相应股份，发行股份数量不超过发行前总股本的20%，募集配套资金总额不超过7.50亿元，且不超过本次拟购买资产交易价格的100%。配套募集资金中7.28亿元用于本次交易现金对价款的支付，剩余部分用于支付各中介机构费用。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　2017年9月15日，浙大网新发布募集配套资金之发行情况报告书，此次募集配套资金发行价格为12.70元，发行5905.51万股，募集资金总额为7.50亿元，扣除本次发行费用1528.30万元，本次募集资金净额为7.35亿元。

　　最终认购对象共4名投资者。其中，上海趵虎投资管理中心（有限合伙）获配数量为4133.86万股，获配金额5.25亿元； 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　金鹰基金管理有限公司“金鹰穗通定增361号资产管理计划”产品获配数量为614.17万股，获配金额为7800.00万元；

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　　“全国社保基金一零四组合”产品获配数量为354.33万股，获配金额为4500.00万元；“全国社保基金五零三组合”产品获配数量为236.22万股，获配金额为3000.00万元； 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　黄哲煜获配数量为566.93万股，获配金额为7200.00万元。

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　　中国经济网记者关注到，浙大网新近年并没有股票送转，因此参与此次定增的机构及个人均处于被套状态。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

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　　浙大网新此次收购事项的独立财务顾问为浙商证券，主办人为洪涛，陈辰，协办人为冉成伟。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　浙商证券在独立财务顾问报告中表示，华通云数据与浙大网新具有良好的协同效应，本次收购完成后，若业绩承诺顺利实现，将有利于增强上市公司的盈利能力。

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　　根据业绩承诺，华通云数据2017年至2019年承诺扣非净利润分别为1.58亿、1.98亿元、2.47亿元；当年累计承诺扣非净利润分别为1.58亿元、3.56亿元、6.02亿元。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　根据业绩承诺补偿安排，若标的公司在业绩承诺期内当年累计实现扣非净利润未达到当年累计承诺扣非净利润的，补偿义务人同意就标的公司当年累计实现扣非净利润不足当年累计承诺扣非净利润的部分以股份的方式向上市公司进行补偿。

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　　华通云数据累计两年未完成业绩承诺。据业绩承诺实现情况说明公告显示，华通云数据2017年、2018年累计扣非净利润实际盈利数为1.50亿元、2.57亿元。

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　　浙大网新2019年4月13日发布计提商誉减值准备的公告，计提商誉减值准备金额5076.94万元，该项减值损失计入公司2018年度损益，将导致公司2018年度归属于母公司所有者的净利润减少。

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　　浙大网新2019年4月25日发布2018年年报，公司2018年实现归母净利润为1.77亿元，较上年同期减少41.76%。

　　2015年5.5亿收购四公司 未新增商誉

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(小编：财神)