监管从严从紧趋势愈发明显 信披违规被罚现象突出

发布时间：2024-06-07 15:57来源：证券市场周刊散户吧字号：大 中 小

在监管日渐趋严形势下，年内已有39家上市公司公告被证监会立案调查，其中有26家公司涉嫌信披违规。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　

新“国九条”发布一个多月以来，“强监管、防风险、促高质量发展”依然是主线。上市公司层面，在监管日渐趋严形势下，信息披露违规逐渐成为处罚的高频关键词。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　

以近期为例，佳云科技、盛屯矿业等公司接连发布公告称，收到中国证监会《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案。紧接着，国瑞科技及中泰化学也宣布收到行政处罚决定书，且均与年报存在虚假记载有关，目前这两家上市公司均被ST。拟IPO公司层面，不仅有多家公司因在发行上市申请过程中存在信披违规而被处罚，且相关中介机构及责任人也受到相应处罚。从效果来看，严监管不仅维护了资本市场健康运行秩序，且也有效保护了投资者合法权益。

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信披违规成处罚的高频关键词

　　

在新“国九条”发布以来，“强监管、防风险、促高质量发展”的主线进一步清晰。iFinD数据显示，截至5月20日，年内有39家上市公司公告被证监会立案调查，而2023年同期被立案调查的上市公司数量为23家。在今年被立案调查的39家上市公司中，有26家上市公司因涉嫌信息披露违法违规，该事由成为被立案的首要原因。被调查对象方面，涉及上市公司本身、公司实控人、高管。

　　

以近期案例为例，5月17日，佳云科技和盛屯矿业相继公告，收到中国证监会《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，中国证监会决定对公司立案调查。就立案原因看，两家公司都未在公告中言明违规事项，只是强调自己目前生产经营活动正常。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　

不过，此前佳云科技曾因信息披露问题受到广东证监局行政监管。具体问题包括未履行关联交易审议及披露程序，未及时披露重大资产重组并购子公司出售事项，以及未及时完整披露与关联方共同投资事项的后续重要进展情况。此外，佳云科技在信息披露方面还存在其他瑕疵。

　　

盛屯矿业因2021年至2022年期间钴湿法冶炼中间品销售业务的会计处理不准确，导致2021年、2022年年度报告披露的有关财务信息不准确，在今年4月份被厦门证监局责令改正并出具警示函。在此期间，盛屯矿业对相关财务信息进行了更正，而此次被立案调查同样是涉嫌信息披露违法违规。

　　

除了被立案调查的公司，还有公司在近期被ST。譬如在近日，国瑞科技及中泰化学宣布收到行政处罚决定书，因年报存在虚假记载，这两家上市公司均被ST。值得一提的是，国瑞科技及中泰化学也曾先后于2022年11月及2024年3月因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案。

　　

在这两家公司之前，特发信息、汇金股份、海峡创新也于今年5月12日公告称，因此前的年报存在虚假记载，公司被当地证监局采取监管措施或行政处罚，公司股票被ST。值得注意的是，这三家公司此前在2023年时，就曾因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　

拟IPO企业更需重视信披真实性 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　

以上事件对拟IPO企业产生了一定影响，将促使拟IPO企业更加注重公司治理和规范运作，为未来的上市和融资奠定坚实的基础。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　

奥优国际董事长张玥表示，拟IPO企业必须更加重视公司的治理和信息披露工作，确保在发行上市申请过程中遵守相关规则，否则将面临严重的处罚和信誉损失。

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公开资料显示，今年以来，沪深交易所超过10家拟IPO企业因在发行上市申请过程中违规被处罚，且多是因为信披违规被处罚。与此同时，相关的中介机构及责任人也受到处罚。比如上交所5月15日披露，深圳中兴新材技术股份有限公司(下称“中兴新材”)因信息披露违规、研发活动相关内部控制未有效执行被通报批评，中介机构及相关人员被监管警示。

　　

中兴新材IPO申请于2023年3月30日获得受理，当年4月21日进入问询阶段后，又在10月份撤回了申请文件。然而时隔7个月后，仍旧因违规被处分。而作为中兴新材的审计机构，容诚会计师事务所今年4月底以来，已经第3次因IPO项目被处罚。 本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　

5月8日，上交所官网披露，大连科利德半导体材料股份有限公司(下称“科利德”)在现场督导中被发现存在研发人员数量披露不准确、研发投入金额披露不准确、未充分说明成本核算的准确性等违规行为。由此，中介机构海通证券、容诚会计师事务所及相关人员也分别被通报批评、监管警示。其中，容诚会计师事务所因未充分核查研发费用归集的准确性和成本核算的准确性，上交所发布了对容诚会计师事务所及签字会计师栾艳鹏、宗志迅、程卫生予以监管警示的决定。而海通证券此前分别于2023年6月15日、2024年1月29日被上交所采取监管警示、监管谈话的监管措施。同样的，该处罚距离科利德撤回IPO申请已经过去近三个月。

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(小编：财神)