兆驰股份赔东芝未信披等8宗违规 董事长顾伟吃警示函

　　中国经济网北京1月20日讯 中国证券监督管理委员会深圳监管局网站昨日公布的5篇行政监管措施决定书显示，经现场检查，深圳市兆驰股份有限公司（以下简称“兆驰股份”，002429.SZ）存在以下问题： 本文来自织梦

　　一、信息披露存在遗漏事项

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　　未披露涉外仲裁事项。2014年4月，日本东芝公司因与兆驰股份就DVD专利许可产生争议，提交美国国际争议解决中心（ICDR）仲裁，2015年9月ICDR裁决兆驰股份赔偿日本东芝公司损失。因兆驰股份未履行，日本东芝公司于2016年6月向深圳市中级人民法院申请承认和执行。2019年4月，兆驰股份与日本东芝公司在深圳市中级人民法院达成和解，同意支付日本东芝公司1342.50万美元。上述涉外仲裁事项需要中国法院承认与执行，结合公司应对实际情况，应当在财务报表附注中披露为或有负债，但兆驰股份未予披露，不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》第三十六条和《企业会计准则第13号——或有事项》第十四条、第十五条的规定。 本文来自织梦

　　定期报告未披露关联关系。姚某荣、陆某荣自2017年一并为公司前十大股东，二人系夫妻关系。兆驰股份未向其二人征询、核实相关情况，导致在2017-2019年相关定期报告中遗漏披露上述前十大股东的关联关系，不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》第四十八条、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》第四十五条的规定。

　　二、会计核算不规范、财务管理不完善

　　在建工程核算不规范。2018年末，兆驰股份将子公司江西兆驰半导体有限公司未到货部分设备预付款0.24亿元调整入在建工程，导致2018年年度报告列示的在建工程多确认0.24亿元。未按规定计提存货跌价准备。兆驰股份依据库龄期限按一定比例折扣确认部分产品的可变现净值，不符合《企业会计准则——基本准则》第四十二条的规定，与公司年报披露采用的会计政策也不一致。财务管理不完善。兆驰股份及下属子公司以接受票据背书质押等方式对外提供借款、进行财务投资，存在合规风险，导致财务报表中的损益表项目列示金额不准确。

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　　三、公司治理和内控管理存在缺陷

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　　部分董事、监事无故缺席股东大会。2016-2018年，兆驰股份共召开20次股东大会，部分董事和监事未按规定列席股东大会，也未提交请假或委托手续，其中2名独立董事缺席20次，另有3名董事缺席13次以上、1名监事缺席3次以上。上述情况，不符合《上市公司股东大会规则》第二十六条和你公司《公司章程》第六十六条的规定。

　　募集资金账户未专用、投资产品披露信息不完整。兆驰股份募集资金专用账户分别于2018年7月17日、2019年7月16日支出工资款1261元、独立董事津贴14.7万元，支出款项分别于当日或次日返还。此外，兆驰股份2016年底使用募集资金21亿元购买七天通知存款银行投资产品，但未在《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中披露该投资产品的收益情况。上述行为，不符合上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》第四条、第十一条的规定。 copyright dedecms

　　内幕信息知情人登记管理不规范。兆驰股份未对2015年收购北京风行在线技术有限公司股权事项进行内幕信息登记，未对2015年非公开发行和2018年回购股份事项制作重大事项进程备忘录，不符合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第六条、第十条的规定。 内容来自dedecms

　　兆驰股份上述信息披露存在遗漏事项，不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条、第二十一条、第二十二条的规定，兆驰股份会计核算不规范、财务管理不完善、公司治理及内控管理存在缺陷，反映兆驰股份在规范运作等方面存在问题。当事人顾伟作为兆驰股份的董事长，欧军作为总经理，方振宇作为董事会秘书，严志荣作为财务总监，对上述相关问题负有主要责任。

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　　根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条、《上市公司现场检查办法》第二十一条和《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定，深圳证监局决定对兆驰股份采取责令改正的行政监管措施，对4名当事人采取出具警示函的行政监管措施。 织梦好，好织梦

　　经中国经济网记者查询发现，兆驰股份成立于2005年4月4日，注册资本45.27亿元，当事人顾伟为法定代表人，于2010年6月10日在深交所挂牌，截至2019年9月30日，新疆兆驰股权投资合伙企业(有限合伙)为第一大股东，持股24.67亿股，持股比例54.5%。顾伟为新疆兆驰股权投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、大股东、实控人，持股比例94.36%。

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　　顾伟自2010年5月9日至今任兆驰股份4届董事长，任期至2022年7月11日；欧军自2017年10月25日至今任总经理；方振宇自2016年8月24日至今任副总经理、董事会秘书；严志荣自2011年10月18日至今任董事，任期至2022年7月11日，自2016年6月1日至今任任副总经理，自2019年7月29日至今任财务总监。

　　《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》第三十六条规定：公司应当披露报告期内重大诉讼、仲裁事项。已在上一年度报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项，公司应当披露案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响。对已经结案的重大诉讼、仲裁事项，公司应当披露案件执行情况。如以上诉讼、仲裁事项已在临时报告披露且无后续进展的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的查询索引。如报告期内公司无重大诉讼、仲裁，应当明确说明“本年度公司无重大诉讼、仲裁事项”。

　　《企业会计准则第13号——或有事项》第十四条规定：企业应当在附注中披露与或有事项有关的下列信息：

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　　（一）预计负债。 本文来自织梦

　　1.预计负债的种类、形成原因以及经济利益流出不确定性的说明。

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　　2.各类预计负债的期初、期末余额和本期变动情况。 织梦好，好织梦

　　3.与预计负债有关的预期补偿金额和本期已确认的预期补偿金额。

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　　（二）或有负债（不包括极小可能导致经济利益流出企业的或有负债）。

　　1.或有负债的种类及其形成原因，包括已贴现商业承兑汇票、未决诉讼、未决仲裁、对外提供担保等形成的或有负债。 本文来自织梦

　　2.经济利益流出不确定性的说明。 织梦内容管理系统

　　3.或有负债预计产生的财务影响，以及获得补偿的可能性；无法预计的，应当说明原因。 copyright dedecms

　　（三）企业通常不应当披露或有资产。但或有资产很可能会给企业带来经济利益的，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响等。 织梦内容管理系统

(小编：财神)