东兴证券2保代被监管警示 保荐云峰新材IPO履职不到位

　　中国经济网北京3月28日讯 上交所网站25日披露了关于对保荐代表人王华、林苏钦予以监管警示的决定（上海证券交易所监管措施决定书〔2025〕17号）。2023年3月3日，上交所受理了浙江升华云峰新材股份有限公司（以下简称“云峰新材”）首次公开发行股票并在主板上市的申请。经查明，王华、林苏钦作为东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）指定的项目保荐代表人，存在以下保荐职责履行不到位的情形。 

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　　（一）未核查并说明云峰新材商标授权模式下存在个别经销商和OEM供应商由同一自然人控制的情况  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　根据申报文件，云峰新材销售同时存在经销商模式和商标授权模式，商标授权模式下OEM供应商直接向经销商销售，并使用云峰新材品牌。2019年度至2022年上半年，云峰新材商标授权业务收入合计占营业收入的比例为10%。  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　现场检查发现，云峰新材报告期内前五大经销商之一合肥豪林商贸有限公司（以下简称合肥豪林）和商标授权业务前五大OEM供应商之一六安市叶集区瑞驰木业有限公司（以下简称六安瑞驰）为同一自然人控制的企业。招股说明书显示，报告期内合肥豪林及其关联方向六安瑞驰采购云峰新材商标授权产品。前期审核部门对云峰新材销售及商标授权模式进行了针对性问询，但保荐人东兴证券未予以充分关注并开展审慎核查。 

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　　（二）未审慎核查云峰新材研发管理内控制度的实际情况 

　　根据申报文件，保荐人东兴证券核查认为云峰新材建立了比较完整的内部控制制度体系；云峰新材报告期内研发费用构成中，直接材料投入占比较高。 

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　　现场检查发现，云峰新材研发部门未对部门内研发物料领用进行登记管理，无法提供研发物料去向情况，经查阅云峰新材研发管理制度，缺少对研发物料的管理要求，与保荐人核查结论存在差异。  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　此外，保荐人东兴证券存在请云峰新材代为寄送和收取函证的情况，未合理控制函证程序。 

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　　保荐人东兴证券未核查并说明云峰新材商标授权模式下存在个别经销商和OEM供应商由同一自然人控制、未审慎核查云峰新材研发管理内控制度的实际情况，履行保荐职责不到位。保荐代表人王华、林苏钦对此负有直接责任。上述行为违反了《上海证券交易所股票发行上市审核规则》（以下简称《审核规则》）第十五条、第二十七条等有关规定。  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　鉴于前述事实和情节，根据《审核规则》第七十二条、第七十四条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》等有关规定，上交所决定采取以下监管措施：对王华、林苏钦予以监管警示。  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　据云峰新材招股说明书，公司首次公开发行的保荐机构（主承销商）为东兴证券股份有限公司，保荐代表人为王华、林苏钦。 

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　　相关规定： 

　　《上海证券交易所股票发行上市审核规则》第十五条:发行上市申请文件的内容应当真实、准确、完整。自发行上市申请文件申报之日起，发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员，以及与本次股票发行上市相关的保荐人、证券服务机构及其相关人员即须承担相应的法律责任。  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　未经本所同意，不得对发行上市申请文件进行更改。  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　《上海证券交易所股票发行上市审核规则》第二十七条:保荐人应当诚实守信、勤勉尽责，保证招股说明书及其出具的发行保荐书、上市保荐书等文件的真实、准确、完整。  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　保荐人应当从投资者利益出发，健全内部决策和责任机制，严格遵守依法制定的业务规则和行业自律规范的要求，充分了解发行人经营情况、风险和发展前景，以提高上市公司质量为导向，严格执行内部控制制度，充分运用资金流水核查、客户供应商穿透核查、现场核验等方式，对发行上市申请文件进行审慎核查，确保财务数据符合真实的经营情况，切实防范财务造假。  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　保荐人应当对发行人是否符合板块定位、发行条件、上市条件和信息披露要求作出专业判断，审慎作出推荐决定。 

　　《上海证券交易所股票发行上市审核规则》第七十二条:本所在发行上市审核中，可以根据本规则及本所相关规则采取下列监管措施： 

　　（一）口头警示；  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　（二）书面警示； 

　　（三）监管谈话；  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

　　（四）要求限期改正； 

　　（五）本所规定的其他监管措施。  本文来自散户吧WWW.SANHUBA.COM

(小编：财神)